Как пробивать чек при оплате картой через эквайринг

Важная и полезная информация в статье: "Как пробивать чек при оплате картой через эквайринг". В статье рассмотрена тематика с различных точек зрения, что позволяет сделать верные выводы. По всем вопросам вы можете обратиться к нашему дежурному специалисту.

Как пробивать чек при оплате картой через эквайринг

01.05.2014
Экваринг – это процесс продажи товаров, когда покупатель производит оплату с помощью пластиковой карты. Такую форму расчетов могут осуществлять организации (и ИП), которые заключили договор с кредитной организацией (банк-эквайрер), предоставляющей соответствующие услуги.

В договоре банк и организация согласуют:
— условия расчетов, банковские проценты за услуги;
— обеспечение магазина техническими средствами для оплаты картами;
— порядок проверки наличия денег на карточке покупателя.

Бухгалтерский учет эквайринга предполагает использование счета 57. Впрочем, обо всем по порядку. Начнем с того, как происходит сам процесс продажи.

Процесс продажи с оплатой картой

Процесс продажи проходит так:

1. Карточка покупателя активируется кассиром при помощи электронного терминала.

2. Информация о карте передается в процессинговый центр (специализированная организация, осуществляющая технологическое и информационное взаимодействие между участниками расчетов)

3. Проверяется остаток денег на счете покупателя.

4. Распечатывается слип в 2 экземплярах. Слип – это квитанция, которую выдает электронный терминал. Один экземпляр остается у клиента, другой (с подписью покупателя) – у кассира (он нужен для составления отчетности по кассе). Подпись на карте и подпись покупателя на слипе должны совпадать.

Данные терминала по проведенным операциям формируются в виде электронного журнала и передаются в банк-эквайрер. Он проверяет документы и перечисляет на счет организации денежные средства.

Выдача кассового чека

Распространенной ошибкой является мнение, что при оплате банковскими картами не нужно иметь контрольно-кассовую технику и выдавать кассовые чеки, т.к. передачи наличных денег не происходит. Использование электронных терминалов и выдача слипов от применения ККТ не освобождает.

При оплате банковской картой пробивается и обычный кассовый чек с помощью ККТ. Основание: п.1 ст.2 закона №54-фз от 22.05.2003г.

Чтобы не смешивать наличную и безналичную выручку, суммы «электронной» оплаты лучше всего пробивать на отдельную секцию (разд.5 Типовых правил эксплуатации ККМ, утвержденных письмом Минфина от 30.08.1993г. №104).

В z-отчете «безналичная» выручка отразится отдельно. Общий итог по z-отчету и сумма наличных денег, которые в конце дня будет сдавать кассир в центральную кассу, не совпадут. Разница между ними – «электронная» выручка.

Документы по кассе

После вывода z-отчета вносятся записи в журнал кассира-операциониста (форма №КМ-4, утв. Постановлением Госкомстата от 25.12.1998г. №132):

— графа 12 – количество пластиковых карт, по которым осуществлялась оплата;

— графа 13 – сумма оплаты по картам.

ПКО выписывается только на сумму выручки, полученную наличными. Величину выручки по картам в нее не включают (письмо УФНС по г. Москве от 11.05.2006г. №09-24/038509). Данные по ПКО вносятся в кассовую книгу.

Если наличной выручки нет, т.е. расчеты производятся только по картам, то ПКО не оформляется и записи в кассовую книгу не делаются.

Из журнала кассира-операциониста информация о наличной и «электронной» выручке переносится в форму №КМ-6 (справка-отчет кассира-операциониста) и форму №КМ-7 (сведения о показаниях счетчиков ККМ и выручке).

Бухгалтерский учет эквайринга рассмотрим на примере. 13 января ООО «Зима» продало товара на 590 000 руб. (в том числе НДС 90 000 руб.). Общая выручка сложилась из 472 000 руб. наличными и 118 000 руб. оплата пластиковыми картами. На расчетный счет предприятия деньги в размере 115 640 руб. поступили 14 января.

Дебет 50 – Кредит 90 «Выручка от наличных продаж» — на сумму 472 000 руб.

Дебет 62 – Кредит 90 «Выручка от безналичных продаж» — на сумму 118 000 руб.

[2]

Дебет 90 – Кредит 68 – на сумму 90 000 руб. – начислен НДС

Дебет 57 – Кредит 62 – на сумму 118 000 руб. – переданы документы в банк

Документ в 1С: Бухгалтерии – «Отчет о розничных продажах»

Дебет 51 – Кредит 57 – на сумму 115 640 руб. – зачислены денежные средства на расчетный счет

Дебет 91-2 – Кредит 57 – на сумму 2 360 руб. – комиссия банка

Документ в 1С: Бухгалтерии – «Поступление на расчетный счет», вид операции – Поступление от продаж по платежным картам.

Оплата банковской комиссии – внереализационные расходы в налоговом учете (пп.15 п.1 ст.265 НК), прочие расходы в бухгалтерском учете (п.11 ПБУ 10/99).

Как вести кассовую книгу и оформлять ее, смотрите здесь . Как учитывать комиссии банка, читайте тут .

Каково ваше мнение об использовании эквайринга в розничной торговле, поделитесь, пожалуйста, в комментариях!

Нужно ли поступления по интернет-эквайрингу проводить через онлайн-кассу?

Здравствуйте! Скажите, пожалуйста, у нас ООО на УСН — если у нас есть интернет-эквайринг (платежи по картам через интернет) — надо ли поступившие суммы пробивать по онлайн-кассе (они ведь сразу попадают на наш расчетный счет)?

Решение вопроса

Здравствуйте, Надежда! Да, с учетом изменений, внесенных в закон от 22.05.2003 № 54-ФЗ, при осуществлении расчетов с использованием банковских карт применение онлайн касс обязательно, в том числе при ведении деятельности в сети Интернет. От применения онлайн касс освобождается безналичный расчет при переводе средств сразу на расчетный счет, минуя банковские карты и агрегаторов.

Тогда разъясните, пожалуйста. У нас с банком заключен договор эквайринга. Поступления с карт на наш расчетный счет мы видим только на следующий день. Когда мы должны пробить по кассе поступившие денежные средства? Бывает, что клиент отменяет свой заказ и мы со своего расчетного счета делаем возврат денежных средств на его карту — это тоже по кассе надо пробивать?

Согласно разъяснениям ФНС РФ:

При оплате товаров (работ, услуг) путем перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов обязательства потребителя перед продавцом (исполнителем) по оплате товаров (работ, услуг) считаются исполненными в сумме, указанной в распоряжении о переводе денежных средств, с момента подтверждения его исполнения обслуживающей потребителя кредитной организацией.

С учетом изложенного при осуществлении расчета в сети Интернет электронными средствами платежа организация обязана применять контрольно-кассовую технику с момента подтверждения исполнения распоряжения о переводе электронных средств платежа кредитной организацией.

Читайте так же:  Образец заявления о мошенничестве на должника денежных средств

Таким образом организация или ИП обязана выбить кассовый чек при получении подтверждения от кредитной организации об исполнении клиентского распоряжения на перевод электронной валюты или безналичных средств.

Относительно возврата денежных средств

При возврате денежных средств покупателю, до поступления разъяснений от ФНС РФ, можно руководствоваться рекомендациями ЦБ РФ, данными в письме от 01.08.2011 N 112-Т «О возврате денежных средств за товар (услугу), ранее оплаченный с использованием платежной карты» и осуществить возврат путем перечисления денежных средств за возвращенный товар платежным поручением на реквизиты покупателя, указанные в заявлении.

Таким образом, если я правильно все поняла, у нас получается двойное налогообложение: наш доход по банку и доход по кассе? Простите, а не многовато ли? Извините за эмоции, просто пытаюсь себе по проводкам все расписать, но никак не могу понять, как это сделать.

Надежда, никакого двойного налогообложения у Вас не возникает. Под налогообложение подпадает доход, отраженный в налоговой декларации.

Здравствуйте!
У меня ИП на УСН 6%, основной вид деятельности — образовательные услуги. Работаю без кассы, выписываю БСО. Подключила интернет-экваринг (на сайте расписание занятий, которые можно купить) через агрегатор Сбербанка, расчётный счет ИП тоже в Сбербанке.
Вопрос:
Нужно ли выписывать БСО по каждой операции поступления средств на р/сч по интернет-экварингу?
Если да, то какой датой (деньги на счёт поступаю на следующий день).
В БСО надо писать сумму, которую платил клиент или ту, что поступила на р/сч (за минусом комиссии банка)?
Очень жду скорейшего ответа. Заранее благодарна.

ИП на УСН, оказывающие услуги населению, вправе не применять ККТ до 1 июля 2019 года при условии выдачи клиенту бланка строгой отчетности. Порядок выдачи бумажного БСО при оказании услуг населению (до 1 июля 2019 года) регламентируется Федеральным законом от 22.05.2003 N 54-ФЗ (в редакции, действовавшей до внесения изменений, утвердивших обязанность применения онлайн-касс) и Постановлением Правительства от 06.05.2008 № 359

В соответствии с Постановлением № 359 бумажный вариант БСО выдается клиенту при оплате наличными и банковскими картами.

При оплате через интернет-эквайринг выдача бумажного БСО не предусмотрена.

Так как старая редакция закона №54-ФЗ не требовала выдачи БСО при оплате через интернет-эквайринг, то Вы вправе не выдавать БСО или чек до 1 июля 2019 года.

После 1 июля необходимо будет перейти на применение онлайн-кассы или специализированного устройства для печати электронных БСО.

Стоит отметить, что в некоторых налоговых при получении оплаты по интернет-эквайрингу настаивают на выдаче бумажных БСО. Поэтому рекомендую Вам уточнить данный вопрос в ИФНС по месту учета и получить ответ в письменной форме (если налоговая будет требовать выдачи бумажных БСО).

Как пробивать чек при оплате картой через эквайринг

Нужно ли пробивать чек если оплата идет через эквайринг на рсчет

При оплате через интернет эквайринг нужно пробивать чек

После оплаты товар отправляется клиенту курьером или по почте. А если товар цифровой (например, программа, видеозапись, видеокурс и т.п.), то покупатель получает ссылки на скачивание, и никакого физического взаимодействия между покупателем и продавцом тут нет. Оборудование для осуществления платежей предоставляет сам банк или агент. Это специальный POS-терминал, который вы видите каждый раз в магазинах, когда рассчитываетесь картой.

По сути, это простое устройство, состоящее из системного блока, печатающего устройства, фискальной части, монитора и сканера карты.

Есть и специальные дорогостоящие кассовые аппараты, которые также могут считывать карты и осуществлять прием к оплате платежных карт. Например, обычный эквайринг через терминал я оформляю так.

Кассовые чеки пробиты на сумму налички + эквайринг.

Нужен ли кассовый чек при оплате платежной картой или на расчетный счет?

Публикуем очередной вопрос, который поступил к нам через форму обратной связи с одной из страниц нашего сайта. Тема: Нужно ли выбивать кассовый чек при оплате на расчетный счет или переводу по номеру карты?

Подскажите пожалуйста нужно ли выбивать кассовый чек при оплате на расчетный счет или переводу по номеру карты?

Если покупатель оплатил со своей пластиковой (банковской) карты на терминале у продавца необходимо обязательно выдавать кассовый чек.

Для разделения наличных платежей от безналичных, при дальнейшем бухгалтерском учете на предприятие, выбивайте чек по кассе на отдельный отдел или секцию. Напоминаем, что задать свой вопрос и получить консультацию бухгалтера Вы можете заполнив форму обратной связи.

Независимо от стационарного или дистанционного вида торговли, составление отчетности в налоговую инспекцию является обязательным для предприятий всех видов собственности.

Нужно ли пробивать чек если оплата идет через эквайринг на рсчет

Все сайты группы компании CiT — условия расчетов, банковские проценты за услуги; — обеспечение магазина техническими средствами для оплаты картами; — порядок проверки наличия денег на карточке покупателя.

переводит деньги покупателя на счет продавца, но сам их не принимает, то онлайн-кассу применяет интернет-магазин. При расчетах

Прием платежей на сайте нужно ли пробивать чек

Все зависит от того, как у вас организован примем онлайн-платежей. Варианты следующие: Вы заключили договор на прием оплаты с карты непосредственно с банком .

Кто и в каких случаях обязан использовать ККТ? Если чего-то в таблице нет — пишите в комментариях, подскажем. А штрафы за нарушение этого предписания обещают довольно серьезные, вплоть до приостановления деятельности на срок до 90 суток, да и проблемы с налоговой точно никому не нужны.

Поэтому разбираемся с вопросом детально.

Нужно ли хранить чеки по эквайрингу: о чем говорит закон и какие требования предъявляют банки

При этом их необходимо хранить определенное время. Рассмотрим, в течение какого времени нужно сохранять чеки в 2019 году.

Все документы, которые относятся к категории первичных кассовых, по закону должны сохраняться в течение 5 лет.

Если оплатили по эквайрингу нужно ли пробивать чек кассе

применяется ККТ и пробивается кассовый чек. По такому договору организация (индивидуальный предприниматель) открывает счет, на который будут поступать платежи по платежным картам покупателей.

Порядок денежных расчетов, совершаемых с использованием платежных карт, определен Положением об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утвержденным Центральным банком РФ от 24.12.2004 N 266-П. В ККТ контрольная лента обеспечивает фиксацию расчетных операций, подтверждающих исполнение операций по договору купли-продажи (оказания услуги) между покупателем (клиентом) и соответствующим юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.

Читайте так же:  Можно ли передать дебиторскую задолженность другому при ликвидации

В графе 11 журнала записывают сумму выручки, сданную наличными деньгами. В графе 14 журнала указывается общая сумма денежной

Нужно ли пробивать чек по договору эквайринга, если покупатель оплачивает услугу с карты из дома и сразу получает доступ в интернет

По договору эквайринга мы обязаны выбивать кассовый чек.

Вопрос: покупатель оплачивает услугу( интернет) с карты из дома и тут же получает услугу (доступ в интернет), как нам отдать чек клиенту и нужен ли он вообще. Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах Системы Главбух Статья: Продавать товары в интернете можно без ККТ — Из письма главного бухгалтера Светланы Соховой, г.

Санкт-Петербург Светлана, мы считаем, что чеки пробивать не надо.

Применять ККТ необходимо при расчетах наличными или с помощью платежных карт (п. 1 ст. 5 Федерального закона от 22.05.03 № 54-ФЗ). А оплата через сайт — это безналичные расчеты, так как деньги поступают на расчетный счет, минуя кассира.

Такие же разъяснения раньше давали специалисты Минфина (письмо от 09.06.09 № 03-01-15/6–293).* Журнал «Учет.

Налоги. Право» № 21, Июнь 2014 * Так выделена часть материала, которая поможет Вам принять правильное решение Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое

Если оплатили по эквайрингу нужно ли пробивать чек кассе

Это прописано в пункте 1 статьи 5 Федерального закона от 22.05.03 № 54-ФЗ.

Требования закона в отношении обычного эквайринга неоднократно поддерживали чиновники Министерства финансов в своих официальных письмах. То есть получение наличных денежных средств при торговле через интернет-магазин должно производиться с обязательным применением контрольно-кассовой техники. Все зависит от ситуации Но, однако, давайте не будем валить все в одну кучу.

На самом деле интернет-магазины – великие мастера по применению всего арсенала методов оплаты.

Ведь надо угодить максимальному числу клиентов, самых разных. Все сайты группы компании CiT

  1. Основной сайт ГК CiT
  2. Сдача алкогольной

— условия расчетов, банковские проценты за услуги; — обеспечение магазина техническими

Оплата по эквайрингу

Преимущества очевидны. Банки заинтересованы в предоставлении услуг торгового эквайринга еще и потому, что это позволяет увеличить объем займов, выданных по банковским картам.

Ведь покупатель может рассчитываться как дебетовой, так и кредитной картой.

Комиссия клиента за оплату по эквайрингу отсутствует, есть возможность получить акционную скидку, бонусы или кэшбэк. Конкурентные преимущества торгового эквайринга: В компаниях, имеющих постоянный большой поток покупателей, внедрение терминалов для оплаты по эквайрингу позволяет значительно увеличить скорость обслуживания, сократить время простоя в очередях. Внедрение такой системы способствует освоению новых категорий клиентов, предпочитающих исключительно оплату банковскими картами.

Как пробивать чек при оплате картой через эквайринг

Нужно ли пробивать кассовый чек при оплате через терминал по договору эквайринга

Покупатели рассчитываются при — помощи пластиковых карт: учет и — кассовые документы у — поставщика

— отражена выручка от продаж; ДЕБЕТ 57 КРЕДИТ 62 – 10 000 000 руб. — поступила оплата через терминал. В налоговом учете сформирован доход в размере 10 000 000 руб. 01 апреля бухгалтер сделал проводки: ДЕБЕТ 91 КРЕДИТ 57 – 200 000 руб.(10 000 000 руб.

х 2%) — удержана стоимость услуг банка; ДЕБЕТ 51 КРЕДИТ 57 – 9 800 000 руб.(10 000 000 — 200 000) — деньги зачислены на банковский счет В налоговом учете сформированы расходы в размере 200 000 руб.

Если клиент по той или иной причине отказался от товара или услуги, оплаченной при помощи пластиковой карты, продавец обязан вернуть ему деньги.

Нужно бить чеки на платежи по интернет-эвайрингу?

ПКО на сумму налички.

По сути при интернет эквайринге банк вам уже на р/сч зачисляет безналичный платеж от клиента. Про онлайн-ККТ слышали? Вот их и надо применять при интернет-эквайринге Пока никто не применяет, просто потому, что нет технической возможности расчетов платежными поручениями; расчетов инкассовыми поручениями; расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование); расчетов в форме перевода электронных денежных средств. И что такое «карточный счет»?

У меня вот есть счета, а к ни карты.

Департамент общего аудита по вопросу использования ККМ при расчетах платежными картами (эквайринг)

Оборудование является собственностью Банка. Организация осуществляет содействие физическим лицам, желающим оплатить услуги, оказанные Организацией, или совершить предоплату за услуги с помощью банковских карт на этом оборудовании.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Банк в соответствии с условиями Договора перечисляет Организации суммы операций, совершенных на территории Организации с использованием карт, за вычетом платы за выполнение Банком расчетов в Организация не совершает никаких (иных) операций по приёму наличных денежных средств у населения. Обязана ли Организация выдавать кассовый чек при совершении оплаты/предоплаты услуг физическими лицами через оборудование Банка с помощью банковской карты; вести кассовую книгу по этим операциям? По такому договору организация (индивидуальный предприниматель) открывает счет, на который будут поступать платежи по платежным картам покупателей.

Из изложенного следует, что при осуществлении расчетов с использованием платежных карт, Организация обязана применять ККТ и выдавать покупателям кассовые чеки. Данный вывод подтверждается Письмом Минфина РФ от 20.11.2013 № 03-01-15/49854, в котором указано: Аналогичный вывод содержится в Письме УФНС РФ по г.

Москве от 20.01.2011 № 17-15/4707. [2] Федеральный закон от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт»

Нужно ли пробивать чек при оплате через эквайринг

(Как пример: допустим, водитель поехал с товаром в салон красоты (шампуни,…. Право подписи на время отпуска директора Добрый день, Помогите, пожалуйста, разобраться: Сотрудник принимается на работу во время очередного отпуска генерального директора.

1) Может ли генеральный директор подписать приказ о приеме, трудовой договор сотрудника после выхода…. Правила приема на работу по совместительству В чем разница (для работодателя) в приеме на работу по контракту или по совместительству?

✒ Особенностям регулирования труда лиц, работающих по совместительству, посвящена гл.

44 ТК РФ. На основании…. Документы при приеме на работу иностранца Добрый день! На работу приняты граждане Украины ,работающие по патенту, в каком размере мы должны начислить страх.взносы,

Нужно ли пробивать чек на ККМ при оплате товара платежными картами через банковский терминал?

При оплате товара платежными картами нужно обязательно пробивать кассовый чек.

Читайте так же:  Куда жаловаться на салон мегафон

Таким образом, в соответствии с действующим законодательством при наличных денежных расчетах с использованием платежных карт в обязательном порядке применяется ККТ и пробивается кассовый чек. По такому договору организация (индивидуальный предприниматель) открывает счет, на который будут поступать платежи по платежным картам покупателей.

Порядок денежных расчетов, совершаемых с использованием платежных карт, определен Положением об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утвержденным Центральным банком РФ от 24.12.2004 N 266-П.

В ККТ контрольная лента обеспечивает фиксацию расчетных операций, подтверждающих исполнение операций по договору купли-продажи (оказания услуги) между покупателем (клиентом) и соответствующим юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем. В графе 11 журнала записывают сумму выручки, сданную наличными деньгами. В графе 14 журнала указывается общая сумма денежной выручки (графа 11 + графа 13).

Если оплатили по эквайрингу нужно ли пробивать чек кассе

Это прописано в пункте 1 статьи 5 Федерального закона от 22.05.03 № 54-ФЗ. Требования закона в отношении обычного эквайринга неоднократно поддерживали чиновники Министерства финансов в своих официальных письмах.

То есть получение наличных денежных средств при торговле через интернет-магазин должно производиться с обязательным применением контрольно-кассовой техники.

Все зависит от ситуации Но, однако, давайте не будем валить все в одну кучу.

На самом деле интернет-магазины – великие мастера по применению всего арсенала методов оплаты. Все сайты группы компании CiT

  1. Основной сайт ГК CiT
  2. Сдача алкогольной

— условия расчетов, банковские проценты за услуги; — обеспечение магазина техническими

Нужно ли хранить чеки по эквайрингу: о чем говорит закон и какие требования предъявляют банки

При этом их необходимо хранить определенное время.

Рассмотрим, в течение какого времени нужно сохранять чеки в 2019 году.

Все документы, которые относятся к категории первичных кассовых, по закону должны сохраняться в течение 5 лет.

Это правило утверждено постановлением Правительства РФ №470 от 23 июня 2007 года. По договору эквайринга, как правило, предусмотрен срок хранения чеков и других документов, подтверждающих факт совершения сделки или расходов. Он равен трем годам. При этом чеки (слипы) передаются в банк не позднее чем в течение трех дней со дня получения запроса от банка.

А теперь рассмотрим, для чего и как надо хранить чеки. В первую очередь, наличие сохраненных чеков обусловлено необходимостью для самого предприятия: Подшивать чеки (слипы) к каким-либо документам по кассе не требуется.

Нужно ли пробивать кассовый чек при эквайринговой операции

Данные по ПКО вносятся в кассовую книгу.

Если наличной выручки нет, т.е. расчеты производятся только по картам, то ПКО не оформляется и записи в кассовую книгу не делаются.

[1]

13 января ООО «Зима» продало товара на 590 000 руб.

(в том числе НДС 90 000 руб.). Общая выручка сложилась из 472 000 руб. наличными и 118 000 руб. оплата пластиковыми картами.

На расчетный счет предприятия деньги в размере 115 640 руб. поступили 14 января.

  1. Нужно ли пробивать чек на ККМ при оплате товара платежными картами через банковский терминал?
  1. Интернет-эквайринг и ККМ – обязательно или несовместимо?
  2. Кассовый чек при оплате товара по «безналу»: что имеет в виду Минфин?
  3. Если оплатили по эквайрингу нужно ли пробивать чек кассе
  1. Если оплатили по эквайрингу нужно ли пробивать чек кассе

Кассовый чек при оплате банковской картой

  1. первый служит подтверждением списания денежных средств с карты (распечатывается банковским терминалом);
  2. второй фиксирует оплату безналичным расчетом и пробивается ККУ.

Если оплатили по эквайрингу нужно ли пробивать чек кассе

применяется ККТ и пробивается кассовый чек.

По такому договору организация (индивидуальный предприниматель) открывает счет, на который будут поступать платежи по платежным картам покупателей.

Порядок денежных расчетов, совершаемых с использованием платежных карт, определен Положением об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утвержденным Центральным банком РФ от 24.12.2004 N 266-П.

В ККТ контрольная лента обеспечивает фиксацию расчетных операций, подтверждающих исполнение операций по договору купли-продажи (оказания услуги) между покупателем (клиентом) и соответствующим юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.

Онлайн-кассы и эквайринг

Что такое эквайринг и какие бухгалтерские проводки формируются при проведении денежных расчетов с использованием платежных карт мы рассказывали в нашей консультации. Об использовании эквайринга при применении онлайн-ККТ расскажем в этом материале.

Интернет-эквайринг и онлайн-кассы

При переходе на онлайн-ККТ у пользователей, проводящих расчеты с применением пластиковых карт, может возникнуть вопрос, а нужна ли онлайн-касса при эквайринге? Ведь суть эквайринга состоит в том, что наличные денежные средства в расчете не используются, оплата производится с помощью платежной карты, а средства поступают на расчетный счет продавца в безналичной форме от банка-эквайрера.

Но необходимо помнить, что в общем случае ККТ применяется на территории РФ в обязательном порядке всеми организациями и ИП, которые производят прием или выплату денежных средств с использованием наличных или электронных средств платежа (ст. 1.1, п. 1 ст. 1.2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ ).

ККТ при использовании электронного средства платежа может не использоваться при расчетах между организациями или ИП только когда это электронное средство платежа не предъявляется. Примером может являться проведение расчетов между организациями с использованием системы «Клиент-банк».

Поэтому сам факт использования эквайринга не подразумевает однозначный отказ от применения онлайн-касс.

Это значит, что если электронное средство платежа используется в физическом месте проведения расчетов (например, в магазине), а у продавца нет права не применять ККТ, использовать онлайн-кассу такой продавец обязан. О тех организациях и ИП, кто не обязан применять онлайн-кассы, мы рассказывали в нашей консультации.

Но помимо стандартного эквайринга особую популярность приобретает интернет-эквайринг, порядок применения онлайн-касс при котором имеет некоторые особенности.

Интернет-эквайринг – это система отношений, связанная с проведением платежей с помощью пластиковой карты в сети Интернет (к примеру, через интернет-магазин). В этом случае физически средство платежа не предъявляется (не считывается терминалом в магазине), а его данные вводятся самим пользователем в специальных полях формы для платежа в сети Интернет.

Если в таком случае денежные средства перечисляются в интернет-магазин через оператора услуг платежной инфраструктуры (операционный центр, платежный клиринговый центр или расчетный центр) (ст. 3 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ ), последний выступает лишь посредником, через которого производится расчет. Применять онлайн-ККТ интернет-магазин в таком случае обязан сам. Равно как и выдавать чек покупателю в электронном виде (п. 5 ст. 1.2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ ).

Читайте так же:  Нужна копия военного билета на загранпаспорт нового образца

Но если, к примеру, покупатель изначально вносит денежные средства на расчетный счет платежного агрегатора (например, «Яндекс.Касса»), последний сам перечисляет средства в интернет-магазин. Следовательно, и выдать кассовый чек должен не интернет магазин, а этот платежный агрегатор. Поэтому в таком случае интернет-магазин может не использовать онлайн-кассу вовсе.

Онлайн-кассы с эквайрингом: нужно ли применять, где купить и можно ли работать без кассы

Здравствуйте! Сегодня мы дадим все ответы на вопросы относительно онлайн-кассы с эквайрингом. Из статьи вы узнаете, в каких случаях она требует, а в каких нет. А также получите ответы на самые часто задаваемые вопросы.

Нужна ли касса при торговом эквайринге

С июля 2017 года все организации и ИП, получающие наличные и безналичные средства за реализацию товаров и услуг, обязаны применять кассовую технику нового образца — онлайн-кассы. Исключение составляют компании, уплачивающие вмененный налог. Для них крайний срок перехода перенесен на год позже.

Онлайн-кассы отличаются от своих предшественниц возможностью сбора, шифрования, хранения и передачи в ФНС фискальных данных. То есть, все денежные операции будут отправлены по сети в базу данных налоговой.

Что же изменилось для безналичной оплаты? Ведь POS-терминал уже имеет связь с интернетом. Нужна ли в таком случае онлайн-касса с ККМ терминалом?

Да, нужна. Законы РФ приравнивают безналичные расчеты к наличным, а значит, использование мобильного или торгового эквайринга не освобождает продавца от необходимости применять ККТ нового образца.

Где купить онлайн-кассу с эквайрингом

Рекомендуем воспользоваться очень выгодным предложением Сбербанка + Эвотор , который является лидером среди производителей терминалов и именно в Эвоторе самая выгодная цена на терминалы.

Перейдите на сайт, оставьте свои контактные данные и менеджер перезвонит вам. По телефону вам порекомендуют терминал именно под ваши требования. Компания не будет специально навязывать вам дорогие терминалы, если они вам не нужны. В этом большой плюс!

Можете посмотреть короткое видео о выборе кассы.

Нужна ли касса для интернет-эквайринга

В продажах через интернет возможно два варианта получения оплаты:

Через посредника (оператора услуг), которым может выступать операционный или расчетный центр. В этом случае продавец обязан сам выдать покупателю чек (в электронном виде), а онлайн-касса ему необходима для шифрования и отправки этого чека в ФНС.

С помощью платежного агрегатора, на расчетный счет которого производится оплата. Например, к таким площадкам относится Яндекс.Касса. Агрегатор получает платеж, затем перечисляет средства продавцу. В таком случае чек выдает получатель платежа, а его клиент может не пользоваться онлайн-кассой. Если агрегатор работает как посредник и отправляет средства сразу на счет продавца, то онлайн-касса предпринимателю все же понадобится.

Производители касс уже выпускают специальные модели для интернет-магазинов. У таких аппаратов нет принтера чеков, они больше напоминают устройства для хранения и передачи электронных данных.

Как работает онлайн-касса с эквайрингом

Чтобы понять, как проводить оплату по безналу с использованием онлайн-кассы, рассмотрим этот процесс поэтапно:

  1. Покупатель расплачивается картой за товар или услуги через POS-терминал.
  2. Банк-эквайер отправляет запрос на списание со счета покупателя необходимой суммы.
  3. На терминал поступают данные о том, что счет действителен, на нем достаточно средств.
  4. С индивидуального счета покупателя снимается требуемая сумма.
  5. Кассир пробивает чек на онлайн-кассе (с указанием того, что оплата производилась по безналу) и передает его клиенту.
  6. Эквайер забирает с платежа свою комиссию, а оставшееся перечисляет на расчетный счет продавца.

Как подключить эквайринг к онлайн-кассе

Подключить оплату картами к онлайн-кассе несложно. Для этого нужно:

  1. Зарегистрировать в налоговой кассу.
  2. Заключить договор с оператором фискальных данных.
  3. Выбрать банк-эквайер и подать заявление на подключение услуги.
  4. Приобрести терминал для приема банковских карт (если банк не предоставляет его в аренду), заключить договор.
  5. Специалист от банка-эквайера приедет в торговую точку, чтобы подключить и настроить терминал, а также рассказать сотрудникам, как работать с новым оборудованием.

О том, как лучше совмещать кассу и эквайринг, какой выбрать кассовый аппарат и терминал для оплаты, расскажут специалисты в компании, специализирующейся на производстве и установке ККТ.

Сегодня выпускаются кассовые аппараты, в которые уже встроен терминал для приема оплаты картами. Такое оборудование стоит дороже (около 40 000 руб.), но зато оно удобно в использовании и отвечает всем требованиям законодательства.

Как мы и говорили выше, кассу желательно покупать в Эвоторе!

Яндекс.Касса: плюсы интернет-эквайринга

Яндекс уже несколько лет держится в ТОПе платежных инструментов России. Компания подключает прием электронных платежей как для интернет-магазинов, так и торговых точек в офлайне.

Один из новейших продуктов компании — Яндекс.Касса — это быстрые интернет-платежи, которые позволяют продавцу не использовать ККТ.

Чтобы подключиться к услуге, требуется только паспорт директора компании или ИП. После подписания договора продавец размещает на своем сайте кнопку «Заплатить через Яндекс». В дальнейшем все отчеты по операциям будут доступны в личном кабинете.

Платежи зачисляются на счет компании на следующий рабочий день. Агрегатор забирает себе комиссию (от 2,8% от суммы), а остальное перечисляет на счет клиента. Главное преимущество такого платежного инструмента — простые настройки и абсолютное соответствие законодательству, без необходимости устанавливать онлайн-кассу.

Небольшие компании с годовым оборотом менее 100 000 рублей могут воспользоваться сервисом Яндекс.Платежка. Достаточно создать специальную форму по приему платежей на сайте компании и можно получать переводы без комиссии с каждой операции. За 3 000 рублей можно принять 100 платежей без комиссии и подключения кассы.

Эквайринг без кассы и ККМ

Оплату картой можно осуществить несколькими способами:

  • Через Pos-терминал;
  • Онлайн, по реквизитам карты.

Последний вариант иначе называют интернет-эквайрингом. Он позволяет принимать платежи дистанционно, без кассового аппарата. Онлайн-касса тоже не потребуется, если платежи будут начисляться на счет платежного агрегатора.

Другой удобный вариант эквайринга без кассы — мобильный. Для него продавцу требуются только переносной мини-терминал и смартфон с выходом в интернет.

По стоимости упомянутые виды приема безналичной оплаты в некоторых случаях обойдутся предпринимателю даже дешевле, чем торговый эквайринг, который по новым законам не может существовать без кассы. Особенно выгодны подобные предложения для малого бизнеса с небольшими оборотами.

Чек по эквайрингу не пробит в кассе: как быть?

Закон №54-ФЗ обязывает продавца применять ККТ даже при безналичных платежах. Но в данном указе есть исключения.

Читайте так же:  Сменила фамилию работодатель отказывается меня снилс

Например, торговая площадка в интернете может заключить с банком договор, согласно которому будет открыт специальный счет для начисления безналичных платежей, а покупатель получит чек в электронном виде.

По закону, этой электронной квитанции достаточно для доказательства факта сделки, для ее внесения в бухгалтерский и налоговый учет.

В остальных случаях отказ от применения кассовой техники грозит индивидуальному предпринимателю штрафом до 2 000 рублей, а юридическим лицам — до 40 000 рублей.

Аренда ООО с кассой и эквайрингом

Аренда готового дела популярна среди предпринимателей, которые имеют достаточно средств, но не хотят тратить силы и время на регистрацию собственной компании.

Специализирующиеся на подобных услугах фирмы предлагают в аренду даже ООО с расчетным счетом, бланками строгой отчетности, онлайн-кассами и эквайрингом.

Главная опасность при аренде бизнеса — попасть на недобросовестного арендодателя.

Аренда — лишь временное пользование. Касса и расчетный счет, на который будут поступать безналичные платежи, не принадлежат арендатору. Никакой договор не может гарантировать, что владелец счета однажды не снимет с него все средства и не исчезнет.

Поэтому при аренде ООО с кассой и эквайрингом необходимо:

  • тщательно проверять отзывы о компании;
  • проверять документы о регистрации ООО, кассы и так далее;
  • поддерживать связь с владельцем компании.

При оплате через интернет эквайринг нужно пробивать чек

При оплате через интернет эквайринг нужно пробивать чек

  1. При получении заказа в точке самовывоза, шоуруме, если покупатель оплачивает заказ наличными или банковской картой через карточный терминал.

Также отводится 5 минут на пробитие чека, причём по требованию покупателя помимо бумажного чека ему в обязательном порядке отправляется электронный чек.

  1. При доставке заказа самостоятельно или курьером, и что важно, у курьера обязательно должен быть с собой зарегистрированный и подключенный к интернету мобильный кассовый аппарат нового образца, ведь правило 5 минут действует и в этой ситуации!

Интернет-магазинам чеки можно НЕ пробивать при работе:

  1. с прямыми банковскими переводами и переводами без открытия счёта (это когда выписывается счёт или квитанция покупателю с реквизитами магазина, и он самостоятельно через отделение банка или свой онлайн-банк оплачивает заказ напрямую на расчётный счёт организации-продавца;
  2. с курьерскими службами (если заключён специальный договор на расчётно-кассовое обслуживание (РКО);
  3. с другими предпринимателями и организациями при расчётах по безналу.
  4. с партнёрскими и агентскими пунктами выдачи, если с ними также заключен договор на РКО;

Нужны ли онлайн-кассы при эквайринге?

По сравнению с ранее применявшимися в наличных расчетах кассовыми аппаратами современные кассы (онлайн-кассы) обладают расширенными возможностями — кроме фиксации выручки и распечатки кассовых чеков они должны обеспечивать:

  1. хранение, шифрование и защиту фискальных документов;
  2. передачу фискальных данных налоговикам в режиме реального времени.
  1. необходимо наличие технического оснащения, позволяющего передавать информацию через интернет.
  2. должен присутствовать в качестве обязательного элемента фискальный накопитель — заменяющий привычную ЭКЛЗ современный модуль памяти;

Интернет-эквайринг и ККМ – обязательно или несовместимо?

2 вариант: интернет-магазин заключает с обслуживающим банком договор интернет-эквайринга.

Оплата покупателем товара производится пластиковой картой непосредственно через сайт. После оплаты товар отправляется клиенту курьером или по почте.

А если товар цифровой (например, программа, видеозапись, видеокурс и т.п.), то покупатель получает ссылки на скачивание, и никакого физического взаимодействия между покупателем и продавцом тут нет.

Эквайринг без кассового аппарата

Оборудование для осуществления платежей предоставляет сам банк или агент. Это специальный POS-терминал, который вы видите каждый раз в магазинах, когда рассчитываетесь картой.

[3]

По сути, это простое устройство, состоящее из системного блока, печатающего устройства, фискальной части, монитора и сканера карты.

Есть и специальные дорогостоящие кассовые аппараты, которые также могут считывать карты и осуществлять прием к оплате платежных карт.

Нужно бить чеки на платежи по интернет-эвайрингу?

Например, обычный эквайринг через терминал я оформляю так.

Кассовые чеки пробиты на сумму налички + эквайринг. ПКО на сумму налички. К ПКО прикалываю Z-отчет по ККТ +Z-отчет по терминалу. Какие первичные документы будут подтверждать оплату через интернет-эквайринг.

Почему сумма ПКО будет меньше суммы Z-отчета. На каком основании? На основании выписок банка? Ведь даже при использовании смартфонного эквайринга на торговой точке ( через программку на смартфоне, планшете) он приравнивается к интернет эквайрингу и чеки не пробиваются.

При оплате через интернет эквайринг нужно пробивать чек

Все сайты группы компании CiT

Экваринг – это процесс продажи товаров, когда покупатель производит оплату с помощью пластиковой карты.

Такую форму расчетов могут осуществлять организации (и ИП), которые заключили договор с кредитной организацией (банк-эквайрер), предоставляющей соответствующие услуги.

— условия расчетов, банковские проценты за услуги;

— обеспечение магазина техническими средствами для оплаты картами;

— порядок проверки наличия денег на карточке покупателя.

Follow us: @UliaKochenkova on Twitter | pommp on Facebook

Согласно новому закону 88-ФЗ, с 1 октября 2019 года карты «Мир» обязаны принимать все предприниматели, у которых выручка от реализации товаров (работ, услуг) за предшествующий календарный год превысила 40 миллионов рублей.

Хотим обратить Ваше внимание, что использование фискального накопителя на 36 месяцев разрешено не всем.

Пробитие чека ККМ при интернет-эквайринге

Пробитие чека ККМ при интернет-эквайринге.

Главный форум Волгограда — новости бизнес недвижимость политика объявления работа автомобили

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

При полном или частичном использовании материалов форума обязательна активная прямая ссылка

Источники


  1. Скрынник, А. М. Правоведение / А.М. Скрынник. — М.: Мини Тайп, 2013. — 352 c.

  2. Юзефович, Р.М. Санкт-Петербург — автомобилисту. Справочник; СПб: Кронверк-Принт, 2012. — 922 c.

  3. Осиновский, А.Д. Акционер против акционерного общества; СПб: ДНК, 2013. — 352 c.
  4. Неуймин, Я. Г. Вопросы истории и методологии автоматизации промышленного производства / Я.Г. Неуймин. — М.: Главная астрономическая обсерватория АН СССР, 2014. — 160 c.
Как пробивать чек при оплате картой через эквайринг
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here